แนวคิดของเงินและการหมุนเวียนของเงิน แนวคิดและสาระสำคัญของการหมุนเวียนทางการเงิน

การไหลเวียนของเงินคือการเคลื่อนไหวของเงินหมุนเวียนภายในในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด ให้บริการขายสินค้าตลอดจนการชำระเงินที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์และการชำระบัญชีในระบบเศรษฐกิจ พื้นฐานวัตถุประสงค์ของการหมุนเวียนเงินคือการผลิตสินค้าโภคภัณฑ์ ซึ่งโลกของสินค้าโภคภัณฑ์ถูกแบ่งออกเป็นสินค้าและเงิน ทำให้เกิดความขัดแย้งระหว่างกัน ด้วยการแบ่งงานทางสังคมที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นและการก่อตัวของตลาดระดับชาติและระดับโลกภายใต้ระบบทุนนิยม การหมุนเวียนเงินจึงได้รับการพัฒนาต่อไป มันทำหน้าที่หมุนเวียนและหมุนเวียนของทุน ไกล่เกลี่ยการหมุนเวียนและการแลกเปลี่ยนผลิตภัณฑ์ทางสังคมทั้งหมด รวมทั้งรายได้ของชนชั้นต่าง ๆ ด้วยความช่วยเหลือของเงินในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสด กระบวนการหมุนเวียนของสินค้าตลอดจนการเคลื่อนไหวของเงินกู้และเงินทุนที่สมมติขึ้น

การหมุนเวียนของเงินแบ่งออกเป็นสองส่วน: เงินสดและไม่ใช่เงินสด หมุนเวียนเงินสดคือการเคลื่อนไหวของเงินสดในทรงกลมของการไหลเวียน ให้บริการโดยธนบัตร เงินทอน และเงินกระดาษ (ตั๋วเงินคลัง) ในประเทศทุนนิยมที่พัฒนาแล้ว ธนบัตรที่ออกโดยธนาคารกลางถือเป็นการหมุนเวียนเงินสดส่วนใหญ่อย่างท่วมท้น ส่วนที่ไม่มีนัยสำคัญของปัญหาเรื่องเงิน (ประมาณ 10%) ถูกคิดโดยคลังซึ่งออกส่วนใหญ่เป็นเหรียญและเงินกระดาษจำนวนเล็กน้อย - ตั๋วเงินคลัง

การหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดคือการเปลี่ยนแปลงยอดเงินในบัญชีธนาคารซึ่งเกิดขึ้นจากการดำเนินการโดยธนาคารตามคำแนะนำของเจ้าของบัญชีในรูปแบบของเช็ค, บัตรพลาสติก, การรับรอง, คำสั่งชำระเงิน, วิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ การชำระเงินและเอกสารการชำระหนี้อื่น ๆ ในบางประเทศ ตั๋วเงินคลัง ใบรับรอง และตราสารอื่นๆ จะใช้หมุนเวียน

มีการพึ่งพาอาศัยกันอย่างใกล้ชิดระหว่างเงินสดกับการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด: เงินเคลื่อนจากวงหนึ่งไปสู่อีกวงหนึ่งอย่างต่อเนื่อง เปลี่ยนรูปของเงินสดเป็นเงินฝากในธนาคาร และในทางกลับกัน การรับเงินที่ไม่ใช่เงินสดเข้าบัญชีธนาคารเป็นเงื่อนไขที่ขาดไม่ได้ในการออกเงิน ดังนั้นการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดจึงแยกออกจากการหมุนเวียนของเงินสดและร่วมกับการหมุนเวียนเงินของประเทศเดียวซึ่งมีการหมุนเวียนเงินเพียงสกุลเดียว

ด้วยการปรับปรุงความสัมพันธ์การชำระเงินและการชำระบัญชี อัตราส่วนระหว่างทรงกลมเงินสดและทรงกลมที่ไม่ใช่เงินสดของการหมุนเวียนเงินก็เปลี่ยนไปเช่นกัน จนถึงปลายศตวรรษที่ XIX ถูกครอบงำด้วยการจ่ายเงินสด ในสภาพปัจจุบัน ส่วนแบ่งของเงินสด โดยเฉพาะอย่างยิ่งในประเทศอุตสาหกรรมมีน้อย ตัวอย่างเช่น ในสหรัฐอเมริกามีประมาณ 8%

ระบบการเงิน

[แก้] จากวิกิพีเดีย สารานุกรมเสรี

ระบบการเงินเป็นอุปกรณ์การหมุนเวียนของเงินตราในประเทศซึ่งได้พัฒนามาในอดีตซึ่งประดิษฐานอยู่ในกฎหมายระดับชาติ ระบบการเงินกำหนดธนบัตรที่หมุนเวียนอยู่ในสถานะที่กำหนด

ระบบการเงินมีสองประเภท: ระบบหมุนเวียนโลหะและระบบหมุนเวียนของธนบัตรเมื่อทองและเงินถูกบังคับให้ออกจากการหมุนเวียนด้วยเครดิตและเงินกระดาษที่ไม่สามารถแลกเปลี่ยนได้ ระบบหมุนเวียนเงินโลหะจะแบ่งออกเป็นระบบ bimetallic และ monometallic ไบเมทัลลิก - เป็นระบบการเงินที่รัฐออกกฎหมายให้มีบทบาทเทียบเท่าสากล (นั่นคือ เงิน) สำหรับโลหะมีตระกูลสองชนิด คือ ทองคำและเงิน ในเวลาเดียวกัน การทำเหรียญฟรีจากโลหะเหล่านี้และดำเนินการหมุนเวียนอย่างไม่ จำกัด ภายใต้ monometallism เทียบเท่าสากลคือโลหะการเงิน (ทองหรือเงิน) ในเวลาเดียวกัน ธนบัตรอื่น ๆ ทำหน้าที่หมุนเวียนทางการเงิน: ธนบัตร ตั๋วเงินคลัง และเหรียญแลกเปลี่ยน ธนบัตรเหล่านี้แลกเปลี่ยนได้อย่างอิสระกับโลหะที่เป็นตัวเงิน (ทองหรือเงิน)

ที่แพร่หลายมากที่สุดในโลกคือ monometallism ทองคำ monometallism ทองคำมีสามประเภท: เหรียญทอง ทองคำแท่ง และมาตรฐานการค้าทองคำ

ภายใต้ monometallism ของเหรียญทองคำ (ซึ่งมีอยู่ในรัสเซียจนถึงปี 1914-1918) ราคาสินค้าจะถูกคำนวณเป็นทองคำ เหรียญทองที่เต็มเปี่ยมทำหน้าที่ในการหมุนเวียนภายในของประเทศ และทองคำทำหน้าที่ทั้งหมดของเงิน ดำเนินการสร้างเหรียญทองฟรี ธนบัตรทั้งหมด (ธนบัตร เปลี่ยนเหรียญ) สามารถแลกเปลี่ยนเป็นทองคำได้อย่างอิสระ อนุญาตให้ส่งออกและนำเข้าทองคำฟรีและการดำเนินงานของตลาดทองคำฟรี หลังสงครามโลกครั้งที่หนึ่ง แทนที่จะสร้าง monometallism ของเหรียญทองคำ ทองคำแท่งและการแลกเปลี่ยนทองคำ (คำขวัญทอง) ของ monometallism ได้ถูกสร้างขึ้น ภายใต้มาตรฐานทองคำแท่ง การแลกเปลี่ยนธนบัตรและเงินอื่นๆ จะดำเนินการกับแท่งโลหะที่มีน้ำหนัก 12.5 กก. เท่านั้น ภายใต้การแลกเปลี่ยนทองคำ - การแลกเปลี่ยนธนบัตรและเงินอื่น ๆ เริ่มดำเนินการเพื่อสกุลเงินของคำขวัญของประเทศที่อนุญาตให้แลกเปลี่ยนทองคำแท่ง หลัง พ.ศ. 2472-2476 monometallism ทองคำทุกรูปแบบถูกกำจัดออกไป และหลังสงครามโลกครั้งที่สอง ในการประชุมที่ Bretton Woods (สหรัฐอเมริกา) ในปี 1944 ระบบการเงินที่เรียกว่า Bretton Woods ถูกทำให้เป็นทางการ โดยมีลักษณะเด่นดังต่อไปนี้: ทองคำกำลังถูกบีบให้เป็นอิสระ หมุนเวียนและทำหน้าที่เป็นเพียงวิธีการสุดท้ายระหว่างประเทศ พร้อมกับทองคำ ดอลลาร์ (สหรัฐอเมริกา) และปอนด์สเตอร์ลิง (บริเตนใหญ่) ทำหน้าที่เป็นวิธีการระหว่างประเทศและสกุลเงินสำรอง เฉพาะสกุลเงินสำรองเท่านั้นที่แลกเปลี่ยนเป็นทองคำตามอัตราส่วนที่กำหนดไว้ เช่นเดียวกับในตลาดทองคำอิสระ กฎระเบียบระหว่างรัฐของความสัมพันธ์ระหว่างสกุลเงินดำเนินการโดย IMF (กองทุนการเงินระหว่างประเทศ) ระบบการเงินของ Bretton Woods เป็นระบบการแลกเปลี่ยนทองคำแบบโมโนเมทัลลิซึมระหว่างประเทศโดยใช้เงินดอลลาร์

ในยุค 70 ศตวรรษที่ XX ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับการลดปริมาณสำรองทองคำในสหรัฐอเมริกา ระบบนี้ได้ล่มสลายลง ในปี 1976 ระบบการเงินของ Bretton Woods ถูกแทนที่ด้วยระบบการเงินของจาเมกา ทำให้เป็นทางการโดยความตกลงของประเทศต่างๆ - สมาชิกของ IMF (จาเมกา) ในปี 1976 และให้สัตยาบันโดยประเทศต่างๆ - สมาชิกของ IMF ในปี 1978

ภายใต้ระบบการเงินจาเมกา สิทธิพิเศษถอนเงิน (SDRs) ได้รับการประกาศให้เป็นเงินของโลกและกลายเป็นหน่วยงานระหว่างประเทศ ในเวลาเดียวกัน เงินดอลลาร์ยังคงมีความสำคัญในการตั้งถิ่นฐานระหว่างประเทศและทุนสำรองเงินตราต่างประเทศของประเทศอื่น ๆ นอกจากนี้ การทำให้เป็นอสูรของทองคำ กล่าวคือ การสูญเสียหน้าที่ทางการเงินด้วยทองคำ ได้เสร็จสิ้นลงอย่างถูกกฎหมาย ในขณะเดียวกัน ทองคำยังคงเป็นทุนสำรองของรัฐ จำเป็นต้องซื้อสกุลเงินของประเทศอื่น

ขณะนี้ไม่มีการหมุนเวียนโลหะในประเทศใด ๆ ธนบัตรประเภทหลัก ได้แก่ ธนบัตรเครดิต (ธนบัตร) เงินรัฐบาล (ตั๋วเงินคลัง) และการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อย

สกุลเงินอย่างเป็นทางการของรัสเซียคือรูเบิล อัตราแลกเปลี่ยนอย่างเป็นทางการของรูเบิลเทียบกับสกุลเงินต่างประเทศนั้นกำหนดโดยธนาคารกลางและเผยแพร่ในสื่อ ในอาณาเขตของรัสเซีย เงินสด (ธนบัตรและเหรียญ) และเงินที่ไม่ใช่เงินสด (ในรูปของเงินทุนในบัญชีที่มีสถาบันเครดิต) ดำเนินการ ธนาคารแห่งรัสเซียมีสิทธิแต่เพียงผู้เดียวในการออกเงินสด จัดระบบหมุนเวียนและถอนเงินในอาณาเขตของรัสเซีย

การเปลี่ยนแปลงรูปแบบของมูลค่า (สินค้าเพื่อเงิน, เงินสำหรับสินค้า) เงินมีการเคลื่อนไหวอย่างต่อเนื่องระหว่างสามวิชา: 1) บุคคล; 2) หน่วยงานธุรกิจ 3) หน่วยงานของรัฐ การเคลื่อนไหวของเงินในการปฏิบัติหน้าที่ในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสดคือการหมุนเวียนของเงิน

การแบ่งงานทางสังคมของแรงงานและการพัฒนาการผลิตสินค้าโภคภัณฑ์เป็นพื้นฐานวัตถุประสงค์ของการหมุนเวียนเงิน การก่อตัวของตลาดระดับชาติและระดับโลกภายใต้ระบบทุนนิยมทำให้เกิดแรงผลักดันใหม่ให้มีการหมุนเวียนเงินต่อไป

การหมุนเวียนเงินของประเทศเท่ากับผลรวมของการชำระเงินทั้งหมดที่ทำโดยหน่วยงานสามแห่งในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสดในช่วงเวลาหนึ่ง เงินทำหน้าที่แลกเปลี่ยนมูลค่าของ GDP และ ND รวมถึงการหมุนเวียนของเงินทุน การหมุนเวียนของสินค้าและการให้บริการ การเคลื่อนย้ายเงินกู้และทุนปลอม และกลุ่มสังคมต่างๆ

จุดเริ่มต้นของการเคลื่อนไหวของเงินนำหน้าด้วยสมาธิในวิชา (ในกระเป๋าเงินของประชากร, โต๊ะเงินสดของนิติบุคคล, ในบัญชีขององค์กรสินเชื่อ, ในคลังของรัฐ) และความต้องการที่จำเป็นสำหรับพวกเขา เป็นเงิน

การหมุนเวียนของเงิน- นี่คือการเคลื่อนไหวของเงินในการปฏิบัติหน้าที่ในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด ให้บริการขายสินค้าตลอดจนการชำระเงินที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์และการชำระบัญชีในระบบเศรษฐกิจ พื้นฐานวัตถุประสงค์ของการหมุนเวียนเงินคือการผลิตสินค้าโภคภัณฑ์ ซึ่งโลกของสินค้าโภคภัณฑ์ถูกแบ่งออกเป็นสินค้าและเงิน ทำให้เกิดความขัดแย้งระหว่างกัน ด้วยการแบ่งงานทางสังคมที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นและการก่อตัวของตลาดระดับชาติและระดับโลกภายใต้ระบบทุนนิยม การหมุนเวียนเงินจึงได้รับการพัฒนาต่อไป มันทำหน้าที่หมุนเวียนและหมุนเวียนของทุน ไกล่เกลี่ยการหมุนเวียนและการแลกเปลี่ยนผลิตภัณฑ์ทางสังคมทั้งหมด รวมทั้งรายได้ของชนชั้นต่าง ๆ ด้วยความช่วยเหลือของเงินในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสด กระบวนการหมุนเวียนของสินค้าตลอดจนการเคลื่อนไหวของเงินกู้และเงินทุนที่สมมติขึ้น

การหมุนเวียนเงินของประเทศซึ่งสะท้อนการเคลื่อนไหวของเงิน คือผลรวมของการชำระเงินทั้งหมดที่ทำโดยองค์กร องค์กร และประชากรในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสดในช่วงระยะเวลาหนึ่ง

การหมุนเวียนเงินแบ่งออกเป็นเงินสดและไม่ใช่เงินสด

หมุนเวียนเงินสดคือการเคลื่อนไหวของเงินสด ในกรณีนี้ วิธีการหมุนเวียนและการชำระเงินเป็นธนบัตรจริงที่โอนโดยนิติบุคคลหนึ่งไปยังอีกหน่วยงานหนึ่งสำหรับสินค้า งาน และบริการ หรือในกรณีอื่นๆ ที่กฎหมายกำหนด ให้บริการโดยธนบัตร เงินทอน และเงินกระดาษ (ตั๋วเงินคลัง) ในประเทศอุตสาหกรรม ธนบัตรที่ออกโดยธนาคารกลางประกอบด้วยการหมุนเวียนเงินสดส่วนใหญ่ ส่วนที่ไม่มีนัยสำคัญของปัญหาเรื่องเงิน (ประมาณ 10%) ถูกคิดโดยคลังซึ่งส่วนใหญ่เลียนแบบเหรียญและเงินกระดาษขนาดเล็ก - ตั๋วเงินคลัง

มูลค่าการซื้อขายเงินสดของประเทศ- นี่เป็นส่วนหนึ่งของการหมุนเวียนเงินสด เท่ากับผลรวมของการชำระเงินทั้งหมดเป็นเงินสดในช่วงระยะเวลาหนึ่ง การหมุนเวียนนี้ส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการรับรายได้ทางการเงินของประชากรและการใช้จ่ายของพวกเขา

การหมุนเวียนเงินสด ซึ่งแสดงถึงยอดรวมของการชำระเงินในช่วงระยะเวลาหนึ่ง สะท้อนถึงการเคลื่อนไหวของเงินสดทั้งในรูปแบบของการหมุนเวียนและเป็นวิธีการชำระเงิน

ขอบเขตของการใช้เงินสดส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับรายได้และค่าใช้จ่ายของประชากร:

การตั้งถิ่นฐานของประชากรที่มีการค้าปลีกและกิจการจัดเลี้ยงสาธารณะ

การจ่ายแรงงานโดยองค์กรและองค์กร การชำระรายได้เงินสดอื่น ๆ

· ทำเงินของประชากรในเงินฝากและรับเงินฝาก;

· การจ่ายเงินบำนาญและค่าตอบแทน การชดใช้ค่าสินไหมทดแทนตามสัญญาประกัน

การออกสินเชื่อเพื่อผู้บริโภคโดยองค์กรสินเชื่อ

การจ่ายหลักทรัพย์และการจ่ายรายได้ให้กับพวกเขา

· การจ่ายเงินของประชากรเพื่อที่อยู่อาศัยและบริการชุมชน เมื่อสมัครรับวารสาร;

การจ่ายภาษีให้กับงบประมาณของประชากร ฯลฯ

การหมุนเวียนเงินสดระหว่างบริษัทต่างๆ นั้นไม่มีนัยสำคัญ เนื่องจากการตั้งถิ่นฐานส่วนใหญ่ทำได้โดยการโอนเงินผ่านธนาคาร

มีการกำหนดขั้นตอนต่าง ๆ สำหรับการตั้งถิ่นฐานโดยมีส่วนร่วมของพลเมืองขึ้นอยู่กับการเชื่อมต่อของการชำระเงินเหล่านี้กับกิจกรรมผู้ประกอบการ ด้วยการมีส่วนร่วมของพลเมืองที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในกิจกรรมของผู้ประกอบการ การชำระเงินด้วยเงินสดโดยไม่จำกัดจำนวนเงินในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด อย่างไรก็ตามการตั้งถิ่นฐานกับพลเมืองที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมผู้ประกอบการควรทำตามกฎในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด

หมุนเวียนเงินสด- นี่คือการเปลี่ยนแปลงยอดเงินในบัญชีธนาคารซึ่งเกิดขึ้นจากการดำเนินการโดยธนาคารตามคำแนะนำของเจ้าของบัญชีในรูปแบบของเช็ค การรับรอง บัตรพลาสติก วิธีการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์และการชำระบัญชีอื่น ๆ เอกสาร

การหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดมีสองประเภท: ธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์และ ภาระผูกพันทางการเงิน. กลุ่มแรกรวมถึงการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสำหรับสินค้าและบริการ กลุ่มที่สองรวมถึงการชำระเงินตามงบประมาณ (ภาษีกำไร ภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและการชำระเงินภาคบังคับอื่น ๆ ) และกองทุนพิเศษการชำระคืนเงินกู้ธนาคาร การชำระเงินของ ดอกเบี้ยเงินกู้ การชำระหนี้กับบริษัทประกันภัย

มีความสัมพันธ์ที่ใกล้ชิดระหว่างเงินสดกับการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด: เงินจะเคลื่อนจากวงหนึ่งไปสู่อีกวงหนึ่งอย่างต่อเนื่อง การรับเงินที่ไม่ใช่เงินสดในบัญชีธนาคารเป็นเงื่อนไขที่จำเป็นสำหรับการออกเงินสด ดังนั้นการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดจึงแยกออกจากการหมุนเวียนของเงินสดและร่วมกับการหมุนเวียนเงินของประเทศเดียวซึ่งมีการหมุนเวียนเงินเพียงสกุลเดียว

หมุนเวียนเงินสด- นี่คือจำนวนเงินที่ชำระในช่วงเวลาหนึ่งโดยไม่ต้องใช้เงินสดโดยการโอนเงินไปยังบัญชีของลูกค้าในสถาบันสินเชื่อหรือการชำระบัญชีร่วมกัน การหมุนเวียนนี้เป็นส่วนสำคัญของการหมุนเวียนเงินสดของประเทศ

ในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด การหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดจะพบการแสดงออก การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดมีความสำคัญทางเศรษฐกิจอย่างมากในการเร่งการหมุนเวียนของเงินทุน ลดเงินสดหมุนเวียน และลดต้นทุนการจัดจำหน่าย

การดำเนินการด้านการชำระเงินเป็นการดำเนินการด้านการธนาคารที่สำคัญที่สุด ซึ่งรวมถึงการเรียกเก็บเงิน การโอน และธุรกรรมเลตเตอร์ออฟเครดิต

ของสะสม- การดำเนินการให้ธนาคารรับเงินแทนลูกค้าและออกค่าใช้จ่ายตามเอกสารต่างๆ รับเช็ค ตั๋วแลกเงิน หลักทรัพย์ ฯลฯ

การดำเนินการรวบรวมมีสองประเภท คอลเลกชันที่เรียบง่าย– การดำเนินการที่ธนาคารดำเนินการเพื่อรับเงินจากบุคคลที่สามตามคำร้องขอชำระเงินที่ไม่ได้มาพร้อมกับเอกสารทางการค้าและลูกค้ายื่นผ่านธนาคาร การรวบรวมอย่างง่ายจะใช้สำหรับการตั้งถิ่นฐานที่ไม่ใช่เชิงพาณิชย์ คอลเลกชันสารคดี- การดำเนินการซึ่งเป็นผลมาจากการที่ธนาคารต้องนำเสนอเอกสารที่ได้รับจากลูกค้าแก่บุคคลที่สาม (ตามกฎเอกสารชื่อ) และออกให้กับเขาเฉพาะกับการชำระเงินด้วยเงินสดหรือจากการยอมรับ

ที่ การดำเนินการโอนลูกค้าสั่งให้ธนาคารโอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีไปยังผู้รับที่ระบุ ธนาคารเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการดำเนินการนี้

เลตเตอร์ออฟเครดิต- คำแนะนำเป็นลายลักษณ์อักษรจากสถาบันสินเชื่อแห่งหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งเกี่ยวกับการชำระเงินจำนวนหนึ่งให้กับบุคคลหรือนิติบุคคลเมื่อปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิตประเภทหลักคือการเงินและสารคดี เลตเตอร์ออฟเครดิต- เอกสารการเงินที่ระบุมีคำสั่งให้ธนาคารตัวแทนชำระเงินแก่ผู้ถือตามจำนวนเงินที่ระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิตเต็มจำนวนหรือบางส่วนภายในระยะเวลาที่กำหนด เอกสารเลตเตอร์ออฟเครดิต- ข้อตกลงที่ธนาคารผู้ออกบัตรจะต้องชำระเงินให้กับบุคคลที่สามตามคำขอและตามคำสั่งของลูกค้าหรือตามคำสั่งของเขาจ่ายหรือรับตั๋วแลกเงินที่ออกโดยเขาซื้อหรือลดราคา เอกสาร ธนาคารผู้ออกบัตรอาจให้อำนาจในการดำเนินการใด ๆ เหล่านี้กับธนาคารอื่น (ดำเนินการ)

การหมุนเวียนของเงิน คือ การเคลื่อนไหวของเงินในระบบหมุนเวียนเศรษฐกิจภายในประเทศ ในระบบเศรษฐกิจต่างประเทศ ในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสด ให้บริการขายสินค้าและบริการตลอดจนการชำระเงินที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์ในระบบเศรษฐกิจ . พื้นฐานวัตถุประสงค์ของการหมุนเวียนเงินคือการผลิตสินค้าโภคภัณฑ์ ซึ่งโลกของสินค้าโภคภัณฑ์แบ่งออกเป็นสองประเภทของสินค้าโภคภัณฑ์: สินค้าที่เหมาะสมและสินค้าโภคภัณฑ์-เงิน ด้วยความช่วยเหลือของเงินในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสด กระบวนการหมุนเวียนของสินค้าตลอดจนการเคลื่อนไหวของเงินกู้และเงินทุนที่สมมติขึ้น

ดังนั้นจึงเป็นไปได้ที่จะแยกแนวคิดเรื่องการหมุนเวียนเงินออกจากกระบวนการหมุนเวียนเงิน

การหมุนเวียนของเงินเป็นการแสดงให้เห็นถึงสาระสำคัญของเงินในการเคลื่อนไหวของพวกเขา การหมุนเวียนเงินครอบคลุมกระบวนการแจกจ่ายและแลกเปลี่ยน ปริมาณและโครงสร้างได้รับอิทธิพลจากขั้นตอนการผลิตและการบริโภค กระบวนการผลิตที่ยาวนานซึ่งต้องการปริมาณสินค้าคงคลังที่เพิ่มขึ้นจะเพิ่มกระแสเงินสดที่เกี่ยวข้องกับการได้มา การปล่อยผลิตภัณฑ์ที่เน้นแรงงานค่อนข้างเพิ่มปริมาณการหมุนเวียนเงินในแง่ของค่าจ้างและดังนั้นรายได้ทางการเงินของประชากรที่มุ่งเป้าไปที่การบริโภค

ส่วนสำคัญของการหมุนเวียนเงินคือการหมุนเวียนการชำระเงินซึ่งเงินทำหน้าที่เป็นวิธีการชำระเงินและใช้เพื่อชำระหนี้ การหมุนเวียนการชำระเงินดำเนินการทั้งในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด ดังนั้น การเปลี่ยนรูปแบบของมูลค่า เงินจึงมีการเคลื่อนไหวอย่างต่อเนื่องระหว่างสามหัวข้อหลัก: บุคคล นิติบุคคล และหน่วยงานของรัฐ และการเคลื่อนไหวของเงินเมื่อพวกเขาทำหน้าที่พื้นฐานทั้งหมดในรูปเงินสดและไม่ใช่เงินสดก็คือการหมุนเวียนเงิน

การหมุนเวียนของเงินเป็นการผสมผสานทั้งลักษณะสำคัญของเงินและกลไก วิธีการใช้เงินเพื่อส่งเสริมการพัฒนาเศรษฐกิจและสังคมของประเทศ

บทบาทของการหมุนเวียนของเงิน การจัดระเบียบที่เหมาะสมนั้นแสดงให้เห็นในประเด็นต่อไปนี้:

ระบบการหมุนเวียนทางเศรษฐกิจและการชำระเงินและการชำระบัญชีที่เป็นที่ยอมรับ

ความสามารถในการตรวจสอบความสมดุลของอุปสงค์และอุปทานในตลาดสินค้าโภคภัณฑ์เพื่อป้องกันการขาดแคลนสินค้า

ลักษณะและขอบเขตของอิทธิพลของปริมาณเงินที่มีต่อการเพิ่มขึ้นของราคาและอัตราเงินเฟ้อ

การขาดเงินทุนอย่างต่อเนื่องจากผู้เข้าร่วมตลาดสำหรับการจ่ายค่าจ้างและการจัดหาเงินทุนหมุนเวียนในเวลาที่เหมาะสม

การหมุนเวียนของเงินแบ่งออกเป็นสองส่วน: เงินสดและไม่ใช่เงินสด

เงินสดและไม่ใช่เงินสดหมุนเวียน

หมุนเวียนเงินสด- นี่คือการเคลื่อนไหวของเงินสดในขอบเขตของการหมุนเวียนและประสิทธิภาพการทำงานของวิธีการชำระเงินและวิธีการหมุนเวียน ให้บริการโดยธนบัตร เงินทอน และเงินกระดาษ (ตั๋วเงินคลัง)

ใช้เงินสด: เพื่อหมุนเวียนสินค้าและบริการ สำหรับการชำระค่าจ้างและการจ่ายเงินเทียบเท่า เพื่อชำระค่าหลักทรัพย์และจ่ายรายได้ให้กับพวกเขา สำหรับการชำระค่าสาธารณูปโภค ฯลฯ

การหมุนเวียนเงินสดรวมถึงการเคลื่อนไหวของเงินสดทั้งหมดในช่วงระยะเวลาหนึ่งระหว่างนิติบุคคล บุคคล และหน่วยงานของรัฐ

ขั้นตอนการหมุนเวียนเงินสดในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียถูกควบคุมโดยระเบียบ "ในกฎสำหรับการจัดระเบียบการหมุนเวียนเงินสดในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย" ซึ่งได้รับอนุมัติจากธนาคารแห่งรัสเซีย

ตามระเบียบ:

การหมุนเวียนเงินสดดำเนินการโดยใช้เงินประเภทต่างๆ เช่น ธนบัตร เหรียญโลหะ บัตรเครดิต ฯลฯ (ตารางที่ 1 รูปที่ 1);

ปัญหาและการถอนเงินจากการหมุนเวียนดำเนินการโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย

ธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียควบคุมการหมุนเวียนเงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย

สำหรับนิติบุคคล สถาบันธนาคารที่เปิดบัญชีของนิติบุคคล กำหนดขีดจำกัดของยอดเงินสดในโต๊ะเงินสดของนิติบุคคล

กองทุนทั้งหมดที่เกินขีด จำกัด ที่กำหนดไว้ นิติบุคคลมีหน้าที่ส่งมอบทุกวันโดยไม่มีเงื่อนไขแก่สถาบันธนาคารผ่านโต๊ะเงินสดร่วมที่สถานประกอบการหรือผ่านบริการเรียกเก็บเงินของสถาบันและธนาคารและบริการอิสระที่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อดำเนินการดังกล่าว

สำหรับการละเมิดขั้นตอนที่กำหนดไว้สำหรับนิติบุคคลและผู้นำของพวกเขาเป็นการส่วนตัวจะมีการกำหนดบทลงโทษที่ร้ายแรง

อย่างไรก็ตาม ในทางปฏิบัติ ข้อจำกัดดังกล่าวยังไม่เพียงพออย่างชัดเจน

ตารางที่ 1

จำนวน จำนวน และน้ำหนักเฉพาะของธนบัตรและเหรียญที่หมุนเวียน ณ วันที่ 1 ตุลาคม 2550

รูปที่ 1 - การเปลี่ยนแปลงจำนวนเงินหมุนเวียน

ความเฉพาะเจาะจงของวิธีการจัดระเบียบการหมุนเวียนเงินสดเป็นเครื่องมือของนโยบายการเงินเป็นหลักเนื่องจากข้อเท็จจริงที่ว่านอกเหนือจากจำนวนเงินสูงสุดของการจ่ายเงินสดระหว่างนิติบุคคลแล้วพวกเขาไม่มีมาตรฐาน วิธีการเป็นเครื่องมือไม่ได้ผลเพียงพอ เนื่องจากการกระทำนั้นยากต่อการประเมิน (ติดตาม) ไม่ใช่เครื่องมือตอบสนองที่รวดเร็วและแทบไม่มีการเปลี่ยนแปลง [ 15. น. 2]

ในรัสเซียมีการพยายามจำกัดการหมุนเวียนเงินสดเพราะ ช่วยให้คุณหลุดพ้นจากการควบคุมของรัฐในกิจกรรมของนิติบุคคลและบุคคล

มีความสัมพันธ์ที่ใกล้ชิดระหว่างเงินสดกับการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด: เงินจะเคลื่อนจากวงหนึ่งไปสู่อีกวงหนึ่ง การเปลี่ยนแปลงเงินสดจากบัญชีในสถาบันสินเชื่อและในทางกลับกัน ดังนั้น การหมุนเวียนเงินสดและการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดทำให้เกิดการหมุนเวียนของเงินทั่วไปซึ่งใช้เงินเพียงสกุลเดียว

การหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดคือการเคลื่อนไหวของมูลค่าโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมของเงินสด การโอนเงินไปยังบัญชีของสถาบันสินเชื่อ การชดเชยการเรียกร้องร่วมกัน ฯลฯ

การหมุนเวียนของเงินที่ไม่ใช่เงินสดสะท้อนถึงการเปลี่ยนแปลงของยอดเงินสดในบัญชีธนาคารซึ่งเกิดขึ้นจากการดำเนินการตามคำสั่งของเจ้าของบัญชีของธนาคารในรูปแบบของเช็ค บัตรพลาสติก คำสั่งชำระเงิน และเอกสารการชำระเงินอื่นๆ

การหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดจะดำเนินการโดยใช้เช็ค ตั๋วแลกเงิน บัตรเครดิต และตราสารเครดิตอื่นๆ

การหมุนเวียนเงินที่ไม่ใช่เงินสดครอบคลุมการตั้งถิ่นฐานระหว่าง:

นิติบุคคลที่มีรูปแบบการเป็นเจ้าของต่างๆ ที่มีบัญชีกับสถาบันสินเชื่อ

นิติบุคคลและสถาบันสินเชื่อเกี่ยวกับการรับและคืนเงินฝากและเงินกู้ยืม ตลอดจนการจ่ายดอกเบี้ย

นิติบุคคลและบุคคลสำหรับการจ่ายค่าจ้าง ดอกเบี้ยเงินฝากและเงินฝาก รายได้จากหลักทรัพย์

นิติบุคคล บุคคล และรัฐ ในการชำระภาษี ค่าธรรมเนียม ตลอดจนรับเงินงบประมาณ

ในสหพันธรัฐรัสเซีย ขั้นตอนการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดกำหนดโดยประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (มาตรา 861-885) ซึ่งกำหนดสาระสำคัญและขั้นตอนสำหรับการดำเนินการตามรูปแบบหลักของการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสด

ในทางปฏิบัติใช้รูปแบบการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดต่อไปนี้: การชำระเงินตามคำสั่งจ่ายเงิน การชำระบัญชีโดยคำขอชำระเงิน - คำสั่ง; การตั้งถิ่นฐานด้วยเช็ค เลตเตอร์ของการชำระเงินเครดิต

การชำระบัญชีระหว่างนิติบุคคลดำเนินการโดยธนาคารและองค์กรสินเชื่ออื่น ๆ และระหว่างธนาคาร - การชำระบัญชีและศูนย์เงินสดของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย

ในปี 2008 ธนาคารแห่งรัสเซียตั้งใจที่จะดำเนินการปรับปรุงวิธีการและฐานข้อมูลในด้านระบบการชำระเงิน ดำเนินมาตรการเพื่อขยายการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด ตลอดจนมาตรการลดการชำระด้วยเงินสด ติดตามสถานะการชำระเงินรายย่อยในระบบเศรษฐกิจทั้งใน เงินสดและไม่ใช่เงินสด

การไหลเวียนของเงินและหมวดหมู่พื้นฐาน

การไหลเวียนของเงินคือการเคลื่อนไหวของเงินในการปฏิบัติหน้าที่ในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด ให้บริการขายสินค้าตลอดจนการชำระเงินที่ไม่ใช่สินค้าโภคภัณฑ์และการชำระบัญชีในระบบเศรษฐกิจ

การหมุนเวียนเงินจะดำเนินการในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด

หมุนเวียนเงินสด- การเคลื่อนไหวของเงินสดในทรงกลมของการหมุนเวียนและการทำงานของ 2 หน้าที่: วิธีการชำระเงินและวิธีการหมุนเวียน ใช้เงินสดเพื่อชำระค่าสินค้างานบริการ สำหรับการตั้งถิ่นฐานที่ไม่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของสินค้าและบริการ (การคำนวณสำหรับการจ่ายค่าจ้าง, โบนัส, เบี้ยเลี้ยง, ทุนการศึกษา, เงินบำนาญ, สำหรับการชำระค่าสินไหมทดแทนประกันตามสัญญาประกัน, สำหรับการชำระค่าหลักทรัพย์และการจ่ายรายได้ให้กับพวกเขา, สำหรับการชำระเงินของใช้ในครัวเรือน, สำหรับความต้องการทางเศรษฐกิจ , ค่าเดินทางเพื่อธุรกิจ, ค่าที่พัก, การซื้อผลิตภัณฑ์ทางการเกษตร ฯลฯ ) กระแสเงินสดดำเนินการโดยใช้เงินประเภทต่างๆ เช่น ธนบัตร เหรียญโลหะ ตราสารเครดิตอื่นๆ (บิล เช็ค บัตรเครดิต) ในรัสเซียมีการพยายามจำกัดการหมุนเวียนเงินสดเพราะ ช่วยให้คุณหลุดพ้นจากการควบคุมของรัฐในกิจกรรมของนิติบุคคลและบุคคล

หมุนเวียนเงินสด- การเคลื่อนไหวของมูลค่าโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมของเงินสด ส่วนแบ่งของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดในรัสเซียคือ 75% ในระบบเศรษฐกิจขั้นสูง ตัวเลขนี้คือ 90-93% การจ่ายเงินที่ไม่ใช่เงินสดในระดับสูงในประเทศใด ๆ พูดถึงองค์กรที่ถูกต้องและมีอำนาจของกระแสเงินสดทั้งหมด

มีความสัมพันธ์ที่ใกล้ชิดระหว่างเงินสดกับการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด: เงินจะเคลื่อนจากวงหนึ่งไปยังอีกวงหนึ่งอย่างต่อเนื่อง ทำให้เกิดการหมุนเวียนของเงินทั่วไปซึ่งใช้เงินเพียงตัวเดียว

ขึ้นอยู่กับเนื้อหาทางเศรษฐกิจ การหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดสองกลุ่มมีความโดดเด่น: ในการทำธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์, เช่น. การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสำหรับสินค้าและบริการ เกี่ยวกับภาระผูกพันทางการเงิน, เช่น. การชำระเงินให้กับงบประมาณและกองทุนนอกงบประมาณ, การชำระคืนเงินกู้ธนาคาร, การจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้, การชำระหนี้กับ บริษัท ประกันภัย มูลค่าของการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดคือการเร่งการหมุนเวียนของเงินทุน ลดมูลค่าที่แน่นอนของเงินสดหมุนเวียน ลดต้นทุนการพิมพ์และส่งมอบเงินสด

การหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสดในรัสเซียมีลักษณะเฉพาะโดยการเปิดการชำระบัญชีหรือกระแสรายวันในสถาบันธนาคาร ชำระเงินด้วยความยินยอมของผู้ซื้อหรือในนามของผู้ชำระเงิน พื้นฐานสำหรับการโอนเงินคือเอกสารการชำระเงินทางการเงิน (คำสั่งจ่ายเงิน, เช็คการชำระเงิน, ข้อตกลง); ในกรณีที่ละเมิดเงื่อนไขของสัญญา มีความเป็นไปได้ที่จะปฏิเสธการชำระเงินทั้งหมดหรือบางส่วนตาม "กฎสำหรับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด" เงินสดในโต๊ะเงินสดขององค์กรอยู่ในขอบเขตที่กำหนดไว้

ในรัสเซียตามกฎของธนาคารแห่งรัสเซียได้มีการกำหนดว่าการชำระหนี้ขององค์กรตามภาระผูกพันตลอดจนระหว่างนิติบุคคลและบุคคลสำหรับรายการสินค้าคงคลังนั้นทำในลักษณะที่ไม่ใช่เงินสดผ่านสถาบันธนาคาร

การไหลเวียนของเงินคือการเคลื่อนไหวของเงินในการปฏิบัติหน้าที่ในรูปแบบเงินสดและไม่ใช่เงินสด

สาระสำคัญของการไหลเวียนของเงิน:

ก) การเคลื่อนย้ายเงินอย่างต่อเนื่องในกระบวนการใช้เป็นวิธีการชำระเงินค่าแรง, บริการ, การซื้อสินค้า, การชำระหนี้และการชำระเงิน, การออกผลประโยชน์, เงินบำนาญ, การชำระหนี้ ฯลฯ

b) นี่คือยอดรวมของวิธีการชำระเงินทั้งหมดที่ใช้ในประเทศในช่วงเวลาหนึ่ง (มูลค่า-I11 ของการหมุนเวียนทางการเงิน)

พื้นฐานวัตถุประสงค์ของการหมุนเวียนเงิน- การแบ่งงานทางสังคมของแรงงานและการพัฒนาการผลิตสินค้าโภคภัณฑ์ การเปลี่ยนแปลงรูปแบบของมูลค่า เงินมีการเคลื่อนไหวอย่างต่อเนื่องระหว่างสามวิชาหลัก: บุคคล นิติบุคคล และอำนาจรัฐ

เพื่อเริ่มต้นการเคลื่อนไหวของเงิน จำเป็นต้องให้ความสนใจกับบางวิชาและความจำเป็นในการใช้เงินในหัวข้ออื่นๆยิ่งมูลค่ารวมของสินค้าและบริการสูงขึ้นเท่าใด ก็ยิ่งต้องใช้เงินในการทำธุรกรรมมากขึ้นเท่านั้น ความต้องการใช้เงินก็แสดงให้เห็นเช่นกันในระหว่างการสะสม: เงินฝากในสถาบันสินเชื่อ, ในหลักทรัพย์, เงินสำรองอย่างเป็นทางการ

การหมุนเวียนของเงิน- ชุดการชำระเงินทั้งหมดในช่วงเวลาหนึ่ง ๆ ทั้งในเงินสดและในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด (โดยปกติตามขนาดของเศรษฐกิจทั้งหมดของประเทศ)

การหมุนเวียนของเงินเป็นการแสดงให้เห็นถึงสาระสำคัญของเงินในการเคลื่อนไหวของพวกเขา ครอบคลุมกระบวนการจัดจำหน่ายและแลกเปลี่ยน ปริมาณและโครงสร้างการหมุนเวียนของเงินได้รับอิทธิพลจากขั้นตอนการผลิตและการบริโภค

กระบวนการผลิตที่ยาวนานซึ่งต้องการปริมาณสินค้าคงคลังที่เพิ่มขึ้นจะเพิ่มกระแสเงินสดที่เกี่ยวข้องกับการได้มา การปล่อยผลิตภัณฑ์ที่เน้นแรงงานค่อนข้างเพิ่มปริมาณการหมุนเวียนของเงินสำหรับค่าจ้าง และดังนั้น รายได้เงินของประชากรที่นำไปสู่การบริโภค

การเชื่อมโยงโดยตรงและย้อนกลับระหว่างการผลิตและการบริโภคจะดำเนินการผ่านขั้นตอนของการจำหน่ายและการแลกเปลี่ยนผ่านการหมุนเวียนเงิน ภายใต้เงื่อนไขของการผลิตสินค้าโภคภัณฑ์ ผลิตภัณฑ์ของผู้ผลิตแต่ละรายสามารถเข้าถึงผู้บริโภคและให้สิทธิ์ผู้ผลิตในการรับผลิตภัณฑ์ทางสังคมอื่นในรูปของเงินเท่านั้น ในกระบวนการหมุนเวียนเงิน จะมีการตรวจสอบความสอดคล้องระหว่างปริมาณ โครงสร้างการผลิตของผลิตภัณฑ์ และความต้องการทางสังคมสำหรับพวกเขา

เงื่อนไขเพื่อความต่อเนื่องของเงินหมุนเวียนเป็นสัดส่วนระหว่างการผลิตวิธีการผลิตกับสินค้าอุปโภคบริโภค การละเมิดสัดส่วนนี้สามารถขัดขวางการติดต่อระหว่างความต้องการที่มีประสิทธิภาพของประชากรและอุปทานของสินค้าโภคภัณฑ์ และนำไปสู่ความล่าช้าในการหมุนเวียนของเงินสดในตอนแรก

การหมุนเวียนเงินสดสำหรับการขายผลิตภัณฑ์เป็นขั้นตอนสุดท้ายของการหมุนเวียนกองทุนเงินสดขององค์กร รายได้จากการขายประกอบด้วยกองทุนที่ชดเชยต้นทุนที่เกิดขึ้น และมูลค่าของผลิตภัณฑ์ส่วนเกินที่ขายได้ ซึ่งอยู่ในรูปของรายได้สุทธิ ความต่อเนื่องของการหมุนเวียนเงินเป็นเงื่อนไขที่จำเป็นสำหรับการเริ่มต้นกระบวนการผลิตใหม่และกระบวนการจัดจำหน่ายที่ตามมา นอกจากนี้ ยิ่งการหมุนเวียนเงินเกิดขึ้นเร็วเท่าไร สิ่งอื่น ๆ ที่เท่าเทียมกันก็จะยิ่งเร็วขึ้น กระบวนการทำซ้ำดำเนินไป เนื่องจากเวลาของการหมุนเวียนเงินกลายเป็นส่วนหนึ่งของเวลาของการกระจายและการแลกเปลี่ยน

ขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์ทางสังคมที่ให้บริการและการผลิต การหมุนเวียนเงินแบ่งออกเป็นสองส่วน:

■ การหมุนเวียนของเงินในฟาร์ม

■ การหมุนเวียนของรายได้เงินของประชากร

วงการเคลื่อนไหวของเงินนั้นให้บริการโดยเงินรูเบิลและเชื่อมโยงถึงกันอย่างใกล้ชิด ในพื้นที่เหล่านี้ การเคลื่อนไหวของเงินจะดำเนินการในรูปของเงินสดและไม่ใช่เงินสด